Закон РБ Об инвестиционных фондах
Статья 49. Информация об инвестиционном фонде, подлежащая раскрытию посредством доведения до сведения неопределенного круга лиц

1. Информация об инвестиционном фонде, подлежащая раскрытию посредством доведения до сведения неопределенного круга лиц, должна включать:

наименование и место нахождения акционерного инвестиционного фонда, номер и дату регистрации проспекта эмиссии акций акционерного инвестиционного фонда;

наименование и место нахождения управляющей организации (при ее наличии) и специализированного депозитария, реквизиты их свидетельств о государственной аккредитации соответственно на осуществление деятельности управляющей организации и осуществление деятельности специализированного депозитария;

инвестиционную декларацию, внесенные в нее изменения и (или) дополнения; правила паевого инвестиционного фонда, внесенные в них изменения и (или) дополнения;

состав, структуру и стоимость имущества акционерного инвестиционного фонда, предназначенного для инвестирования, имущества паевого инвестиционного фонда, изменения в составе и структуре этого имущества, а также стоимость чистых активов инвестиционного фонда;

сведения о цене размещения и выкупа акций, расчетной стоимости инвестиционного пая, цене его размещения и выкупа;

сведения о лицах, являющихся участниками (собственниками имущества) управляющей организации или специализированного депозитария, которые осуществляют функции руководителя акционерного инвестиционного фонда, управляющей организации или специализированного депозитария, входят в состав их советов директоров (наблюдательных советов) и коллегиальных исполнительных органов;

сведения о месте или местах (с указанием адресов и номеров телефонов), где можно получить информацию об инвестиционном фонде, указанную в пункте 1 статьи 50 настоящего Закона;

указание на то, что стоимость акций или инвестиционных паев может увеличиваться или уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходности инвестиций в инвестиционные фонды, а также предупреждение о необходимости внимательного ознакомления с уставом акционерного инвестиционного фонда, проспектом эмиссии акций акционерного инвестиционного фонда, правилами паевого инвестиционного фонда, инвестиционной декларацией перед приобретением акций или инвестиционных паев.

2. Акционерный инвестиционный фонд, управляющая организация паевого инвестиционного фонда также обязаны:

раскрывать аудиторское заключение по результатам ежегодного обязательного аудита, предусмотренного пунктами 1 и 2 статьи 10 настоящего Закона;

разработать, утвердить и раскрыть трехлетний бизнес-план, содержащий информацию о направлениях деятельности и перспективах развития инвестиционного фонда, в том числе детальный риск-анализ, включающий описание того, как будут минимизированы риски (операционные, маркетинговые, кредитные, рыночные, репутационные).

3. Акционерный инвестиционный фонд, управляющая организация паевого инвестиционного фонда вправе раскрывать иную информацию, определенную уставом акционерного инвестиционного фонда или правилами паевого инвестиционного фонда.

4. В случае принятия акционерным инвестиционным фондом решения о размещении или выкупе акций, управляющей организацией паевого инвестиционного фонда решения о приостановлении или возобновлении размещения, выкупа, обмена инвестиционных паев акционерный инвестиционный фонд, управляющая организация паевого инвестиционного фонда обязаны раскрыть информацию об этом с указанием причин не позднее чем за один месяц до даты начала совершения указанных действий.